Conciliación bancaria
Qué es la conciliación bancaria, por qué difieren el saldo del banco y el de libros (partidas en tránsito, cheques pendientes, cargos y abonos del banco), cómo hacerla paso a paso e importar el extracto en GoSoft.
La conciliación bancaria compara, movimiento por movimiento, lo que dice la contabilidad de una cuenta bancaria con lo que dice el extracto del banco. Es el control más importante sobre el dinero: si no concilias, no sabes si falta o sobra algo.
- Explicar por qué el saldo del banco y el de libros casi nunca coinciden.
- Clasificar las partidas conciliatorias y registrar los ajustes.
- Conciliar una cuenta en GoSoft, importar el extracto y cerrar el mes.
Por qué no coinciden
| Partida | Está en libros | Está en el banco | Qué hacer |
|---|---|---|---|
| Depósito en tránsito | Sí | Todavía no | Esperar: aparecerá en el próximo extracto |
| Cheque o transferencia pendiente de cobro | Sí | Todavía no | Esperar; si es muy antiguo, revisar |
| Comisión o cargo bancario | No | Sí | Registrar en libros |
| Intereses ganados | No | Sí | Registrar en libros |
| Transferencia de un cliente no identificada | No | Sí | Identificar y registrar el cobro |
| Error de registro | Distinto | Distinto | Corregir |
Ejemplo
Al 31/10/2026 la contabilidad de Bancos · cuenta 0001 muestra 25.000.000 y el extracto 24.120.000.
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Saldo según extracto | 24.120.000 |
| + Depósito en tránsito del 31/10 | 2.000.000 |
| − Transferencia emitida aún no debitada | 1.300.000 |
| = Saldo conciliado del banco | 24.820.000 |
| Saldo según libros | 25.000.000 |
| − Comisiones bancarias no registradas | 30.000 |
| − Débito automático de un servicio no registrado | 150.000 |
| = Saldo conciliado de libros | 24.820.000 |
Los dos saldos conciliados coinciden. Ahora se registran en libros las partidas que solo estaban en el banco:
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| Gastos bancarios · comisiones | 30.000,00 | |
| Servicios públicos | 150.000,00 | |
| Bancos · cuenta 0001 | 180.000,00 | |
| Sumas iguales | 180.000,00 | 180.000,00 |
En GoSoft, paso a paso
Abre Reportes financieros → Conciliación bancaria. Elige la cuenta bancaria y el mes, y pulsa Conciliar.
gosoft.app
Conciliación bancaria: libro a la izquierda, extracto a la derecha La primera vez, si hay movimientos antiguos sin conciliar, GoSoft ofrece tomarlos como punto de partida (el saldo inicial del banco ya los incluye).
Carga el extracto: Importar extracto (Excel o CSV del banco) o Línea del banco para agregar líneas a mano. Escribe el saldo final del extracto.
Pulsa Conciliar automático: GoSoft empareja libro y banco por monto y fecha. Empareja a mano lo que quede marcando una línea de cada lado.
Lo que solo está en el banco (comisiones, intereses, débitos automáticos) regístralo con un comprobante y vuelve a emparejar.
Cuando la diferencia sea cero, descarga el PDF y pulsa Cerrar el mes. El Historial guarda cada conciliación cerrada.
Con un mes de movimientos la conciliación toma minutos. Con un año acumulado puede tomar días y los errores ya no se pueden corregir a tiempo.
- "Cuadrar" la diferencia con un ajuste genérico sin investigar.
- Dejar cheques pendientes de cobro por más de seis meses sin analizarlos.
- Conciliar contra el saldo disponible en línea en vez del extracto oficial de cierre.
Un depósito registrado en libros el 31 aparece en el banco el día 2 del mes siguiente. ¿Qué es?
Un depósito en tránsito: se espera, no se ajusta.
El extracto muestra una comisión que no está en libros. ¿Qué haces?
La registras en libros: debe gastos bancarios, haber bancos.
¿Cuándo se cierra el mes en la conciliación de GoSoft?
Cuando la diferencia entre el saldo conciliado de libros y el del extracto es cero.